企业上市及其相关的重组并购等活动是关系到企业发展的重大经营举措，其中的每一个环节，每一个步骤的设计与安排及实施都十分复杂，需要极强的专业指导。因此，财务顾问的作用是很重要的。
一个好的财务顾问应该具备以下条件：
(1)熟悉资本市场和证券市场的规则与特点，了解创业板市场的运行特点、操作技巧、上市要求和各环节的具体细节。
(2)善于发掘企业的发展潜力和具备进行初步包装的专业能力，使企业符合证券市场的要求。
(3)具备足够的业务网络和协作关系.可以根据企业的特点和要求提供符合其自身条件和需要的中介，包括保荐人、承销商、律师、会计师、资产评估师等。
(4)具备良好的把握市场机会和对经济形势的分析判断能力，能够根据企业需要选择最佳上市时机或者做出上市与否的判断，并且能够向企业提供近期与未来发展的相关建议。
(5)提供长期的顾问服务而非仅仅顾及眼前的利益，为企业的长期发展考虑，提供完整、系统、长期的战略发展规划以及相应的财务顾问服务。
(6)具备向企业提供多种应对方案与准备的能力，包括在企业遇到各种主客观因素而未能顺利上市甚至发行失败的严重局面时，为企业事先准备好各种对策和安排。
(7)收费合理。一般情况下财务顾问的费用包括下列几方面:
①差旅费用。主要是财务顾间在为企业从事上市工作期间的办公、通讯、交通、住宿等费用，一般是实报实销。企业为了控制支出，在可能的情况下可以对有关的费用标准作出限定。
②策划及代理费用。主要包括财务顾问从事企业创业板上市及其相关的重组并购方案的制作、代理谈判、代理操作实施以及代理融资等工作的费用。财务顾问的收费主要取决于其对相关工作的介人程度及该项工作的复杂程度。如工作相对简单且介人不深，则可能只简单地收取一些方案制作费或咨询费。但通常财务顾问的工作是非常深人而具体的，因此需要按照其承担的职责和提供专业服务的内容以及工作的难易程度.由企业与担任财务顾问的投资银行机构具体协商。
③以股权的形式支付财务顾问费。为了得到投资银行的长期、系统、精心的资本经营指导，以利于企业的可持续发展，企业有时承诺在其上市或与其相关的重组或并购成功后，向财务顾问支付一定比例股权，与之形成一种长期稳定的顾问与合作关系，具体的股权比例按照财务顾问的贡献和提供服务的水平协商而定。